TaxTMI 
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2024 (6) TMI 1545
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....2351;ुक्त की ओर से यह जमानत प्रार्थना पत्र अन्तर्गत धारा 439 दण्ड प्रक्रिया संहिता इन आधारों पर प्रस्तुत किया गया है कि प्रार्थी / अभियुक्त को धारा-19 धन शोधन निवारण अधिनियम के प्रावधानों के उल्लंघन में दिनांक 29.02.2024 को....
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....25;्तगण मायाराम सैनी, राकेश चौहान, प्रदीप कुमार, मलकेत सिंह व प्रवीण कुमार के विरूद्ध धारा-7 भ्रष्टाचार निवारण अधिनियम के अन्तर्गत आरोप पत्र प्रस्तुत किया जा चुका है । उक्त प्रकरण का अभियुक्त पदमचन्द जैन फर्....
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....संख्या-जे.पी.जेड.ओ/29/2023 दिनांक 21.08.2023 को धारा 3/4 धन शोधन निवारण अधिनियम 2002 के अन्तर्गत दर्ज की गई है, जिसमें प्रार्थी/ अभियुक्त को बिना किसी आधार के गिरफ्तार किया गया है । रिमाण्ड प्रार्थना पत्र में यह मिथ्या आधार दर्ज क....
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....2340;्र में आधार संख्या-4 में यह वर्णित किया गया है कि मैसर्स श्याम ट्यूबवेल कंपनी द्वारा पी.एच.ई.डी. से जल जीवन मिशन के अन्तर्गत टेण्डर प्राप्त करने के लिए राशि का आदान प्रदान किया गया है । इस सन्दर्भ में प्रार्थी /....
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....1;शित किया गया है कि प्रार्थी/अभियुक्त द्वारा पी.एच.ई.डी. के अधिकारियों से वार्ता की गई है परन्तु इस आधार पर यह उपधारणा धारित नहीं की जा सकती कि प्रार्थी/ अभियुक्त ने कोई अपराध किया हो । 4. प्रार्थी/ अभियुक्त को गि....
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....366; है । प्रार्थी/ अभियुक्त के विरुद्ध इस प्रकार का कोई तथ्य अभिलेख पर उपलब्ध नहीं है कि प्रार्थी / अभियुक्त ने धनशोधन का अपराध कारित किया हो । भ्रष्टाचार निरोधक ब्यूरो द्वारा दर्ज प्रकरण से प्रार्थी/ अभियुक्&....
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....6;-3 में यह तथ्य उल्लेखित किए गए हैं कि तीन स्रोत के माध्यम से प्रार्थी / अभियुक्त के विरुद्ध सूचना/तथ्य प्राप्त किए गए हैं जिनमें मुख्यतः प्रथम सूचना रिपोर्ट संख्या-215 /2023, जो भ्रष्टाचार निरोधक ब्यूरो द्वारा दर्ज....
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....2381;रिया संहिता में लंबित है । अतिरिक्त मुख्य अभियन्ता द्वारा थानाधिकारी बजाज नगर को लिखे गए पत्र दिनांक 11.08.2023 से प्रार्थी / अभियुक्त का कोई सरोकार नहीं है तथा ना ही पत्र दिनांक 14.08.2023, जिसके द्वारा संबंधित मैसर्स श्य&....
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....2369;क्त को जमानत का लाभ दिया जावे। 6. योग्य वरिष्ठ अधिवक्ता द्वारा जमानत प्रार्थना पत्र में वर्णित उक्त आधारों को ही मुख्यतः बहस के रूप में प्रस्तुत किया गया है और यही तथ्य बहस के दौरान बताए गए हैं कि प्रार्थी/ अ....
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....; इनफोर्समेंट 2023, एस. सी.सी. ऑनलाईन, एस.सी.455 2. स्टेट इन्सपेक्टर ऑफ पुलिस विशाखापटनम बनाम सूर्य शंकरम कर्री, (2006) 7, एस. सी.सी. 172 3. बाबु भाई बनाम स्टेट ऑफ गुजरात व अन्य (2010)12 एस.सी.सी. 254 4. पंकज बंसल बनाम यूनियन ऑफ इण्डिया व अन्य 2023 एस.....
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....339; हो । संबंधित विशिष्ट न्यायालय द्वारा यह स्पष्ट मत दिया गया है कि अभियुक्त द्वारा मैसर्स श्री श्याम ट्यूबवेल कंपनी, जो कि उसके पिता श्री पदमचन्द जैन की है तथा मैसर्स श्री गणपति ट्यूबवेल कंपनी से भारी राशि &....
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....0;्थिति में प्रार्थी/ अभियुक्त जमानत का लाभ प्राप्त करने का अधिकारी नहीं है । 9. जवाब में यह तथ्य भी उल्लेखित किया गया है कि मामला अभी अनुसंधान की प्रक्रिया में है और परिवाद प्रस्तुत नहीं किया गया है तथा अभी तक &#....
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....6;ये मैसर्स श्री श्याम ट्यूबवेल कंपनी एवं मैसर्स श्री गणपति ट्यूबवेल कंपनी से प्राप्त किए गए हैं और इस सन्दर्भ में अनुसंधान के प्रक्रम पर उक्त राशि प्रार्थी / अभियुक्त के खाते में हस्तान्तरित होने के सन्दर....
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....युक्त द्वारा विभाग द्वारा दिए गए सम्मन को भी समय समय पर नजरअंदाज किया गया है । अतः प्रार्थी/अभियुक्त का आचारण भी उसे जमानत पर रिहा करने का अधिकारी नहीं बनाता है । प्रार्थी / अभियुक्त को मात्र सम्मन की अपालना &#....
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....2361;ै । इसके अतिरिक्त यह तथ्य भी आया है कि प्रार्थी/अभियुक्त श्री श्याम ट्यूबवेल कंपनी एवं मैसर्स श्री गणपति ट्यूबवेल कंपनी दोनों को प्रबंधित कर रहा था। आयकर रिटर्न में प्रार्थी/अभियुक्त द्वारा सैलेरी के स....
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....4;्न बैंक खातों में उक्त दोनों कंपनियों से कुल 8.87 करोड़ रूपए प्राप्त किए गए हैं । इसके अतिरिक्त प्रार्थी / अभियुक्त को दिनांक 13.09.2023, 23.09.2023, 11.10.2023, 27.10.2023, 20.11.2023, 6.12.2023 को विभाग द्वारा सम्मन जारी किया गया है परन्तु वह नियत तिथि 14.09.2023, 25.09.2023, 13.10.2023, 03.11.2023, 22.11.2023, 11.12.2023 क&....
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....44; से प्रकट हुए हैं । प्रार्थी/ अभियुक्त के विरूद्ध धारा 173(8) दण्ड प्रक्रिया संहिता के अन्तर्गत अभी भी अनुसंधान भ्रष्टाचार निरोधक ब्यूरो द्वारा दर्ज प्रथम सूचना रिपोर्ट में विचाराधीन है। इसके अतिरिक्त धारा 3....
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....े अन्तर्गत कार्यवाही करने के लिए पर्याप्त है । इसके अतिरिक्त भ्रष्टाचार निरोधक ब्यूरो द्वारा दर्ज रिपोर्ट में प्रार्थी / अभियुक्त व पी.एच.ई.डी. के अधिकारियों के मध्य जो टेलीफोनिक वार्ता हुयी है उसमें भी स्....
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....#2343; में कोई सम्बद्धता नहीं है और न्यायालय के समक्ष यह युक्तियुक्त आधार है कि प्रार्थी/ अभियुक्त द्वारा कोई अपराध कारित नहीं किया गया है । 12. भ्रष्टाचार निरोधक ब्यूरो द्वारा दर्ज प्रकरण में मुख्य 6 अभियुक्तगण &....
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....25;रता है या उपयोग करता है तो वह धारा 3 धनशोधन निवारण अधिनियम के अन्तर्गत अपराध की श्रेणी में आता है तथा धारा-4 धन शोधन निवारण अधिनियम के अन्तर्गत दण्डनीय अपराध है । 13. प्रस्तुत प्रकरण में अनुसूचित अपराधों के माम....
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....;था उक्त कंपनियों द्वारा कार्यों के बिल पास कराने के संबंध में संबंधित पी.एच.ई.डी. अधिकारियों को रिश्वत प्रदान की गई है । 14. प्रवर्तन निदेशालय द्वारा किए गए अनुसंधान से यह प्रथम दृष्ट्या प्रकट हुआ है कि प्रार....
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....4;्सी के समक्ष प्रस्तुत नहीं किया गया है । इसके अतिरिक्त भ्रष्टाचार निरोधक ब्यूरो द्वारा प्रथम सूचना रिपोर्ट दर्ज करने के पूर्व प्रार्थी/ अभियुक्त एवं पी.एच.ई.डी. के अधिकारियों के मध्य परस्पर हुयी वार्ता कí....
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....; निवारण अधिनियम के अन्तर्गत प्रार्थी को आरोपी नहीं माना जा सकता, इस सन्दर्भ में यही कहा जाना न्यायोचित होगा कि प्रथमतः अभी तक प्रार्थी/ अभियुक्त के सन्दर्भ में भ्रष्टाचार निवारण अधिनियम के अन्तर्गत अनुस&....
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....40;र्गत प्रार्थी/अभियुक्त के विरूद्ध अभियोग पत्र अत्यावश्यक रूप से प्रस्तुत हो । अतः इस सन्दर्भ में विद्वान वरिष्ठ अधिवक्ता द्वारा जो तर्क न्यायालय के समक्ष प्रस्तुत किए गए हैं उससे यह न्यायालय सहमत नहीं ....
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....र्थी/ अभियुक्त द्वारा नहीं दिया गया है। अतः इस स्तर पर यह नहीं कहा जा सकता कि प्रार्थी/ अभियुक्त द्वारा अपने खातों में जो राशि श्री श्याम ट्यूबवेल कंपनी से प्राप्त की गई है वह पूर्णतः उसके पिता द्वारा एच.यू.ए&#....
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....6;राध में संलिप्तता के सन्दर्भ में अभिलेख पर आयी है उनको दृष्टिगत रखते हुए उपरोक्त न्यायिक दृष्टांत प्रस्तुत प्रकरण में लागू नहीं किए जा सकते हैं । 17. अतः ऐसी स्थिति में प्रकरण के समस्त तथ्यों एवं परिस्थिति....
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....any. Based on the lack of evidence against him and five other individuals, they have been released on bail in First Information Report No. 215/2023. The investigation against the applicant/accused is currently pending in First Information Report No. 215/2023 under Section 173(8) of the Code of Criminal Procedure. 3. Based on First Information Report No. 215/2023, the respondent Enforcement Directorate registered an ECIR (ECIR) No. JPZO/29/2023 dated 21.08.2023 under Section 3/4 of the Prevention of Money Laundering Act, 2002, in which the applicant/accused was arrested without any basis. The remand application falsely alleges that the applicant/accused's father, Mr. Padmachand Jain, assisted the applicant in bribing public servants, and on this basis, the applicant/accused is listed as accused No. 9 in the ECIR. The applicant/accused has no connection with M/s. Ganpati Tubewell Company, nor does the applicant/accused have any connection with the grounds set forth in paragraph No. 4 of the remand application. Ground No. 4 of the remand application states that M/s Shyam Tubewell Company exchanged funds with PHED to obtain a tender under the Jal Jeevan Mission. In this context,....
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....4.08.2023, which blacklisted M/s Shyam Tubewell Company. Therefore, when the main source is not related to the applicant/accused, there is no justification for arresting and detaining him under Section 3/4 of the Prevention of Money Laundering Act. Similarly, another case, No. 542/2023, was registered at Police Station Bajaj Nagar on 03.10.2023. The applicant/accused has no connection with that either. Therefore, the applicant/accused should be given the benefit of bail. 6. The above grounds mentioned in the bail application have been mainly argued by the learned Senior Advocate and the same facts have been stated during the arguments that there is no material evidence on record against the applicant/accused which prima facie shows any involvement of the applicant/accused in the case registered in the Anti-Corruption Bureau and that the applicant/accused has obtained any proceeds related to the said case illegally. 7. In support of his arguments, he cited the following judicial precedents:- 1. Sanjay Raghunath Agarwal vs Directorate of Enforcement 2023, SCC OnLine, SC 455 2. State Inspector of Police, Visakhapatnam v. Surya Shankaram Karri, (2006) 7 SCC 172 ....
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.... the department from time to time. Therefore, the applicant/accused's conduct does not entitle him/her to release on bail. The applicant/accused was not arrested merely on the basis of non-compliance with the summons; rather, evidence of the applicant/accused's involvement in the crime has been collected, and based on that evidence, the applicant/accused has been arrested in the case. The provisions of Section 45 of the Prevention of Money Laundering Act are mandatory, and at this stage, there is no reasonable basis to disbelieve that the applicant/accused is not guilty of the crime and did not commit the said crime. Furthermore, it has been pointed out that the applicant/accused managed both Shri Shyam Tubewell Company and M/s Shri Ganpati Tubewell Company. The applicant/accused's income tax returns show receipt of Rs.2.4 million (approximately $2.4 million) in salary from M/s. Ganpati Tubewell Company, and Rs.6 million (approximately $6 million) in bonus payments. In statements filed under Section 50 of the Prevention of Money Laundering Act, the applicant/accused admitted overseeing the operations of both firms owned by his father and maternal uncle. Analysis of the ....
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....y the applicant/accused. 12. In the case registered by the Anti-Corruption Bureau, charge sheet has been presented against the main 6 accused and the case against the applicant/accused is still pending investigation. Sections 7 and 8 of the Prevention of Corruption Act and Section 120B of the Indian Penal Code fall under the category of scheduled offences in the schedule of the Prevention of Money Laundering Act and if any person knowingly conceals, keeps in possession, receives or uses the proceeds of the crimes related to the said scheduled offences, directly or indirectly, then it falls under the category of crime under Section 3 of the Prevention of Money Laundering Act and is a punishable offence under Section 4 of the Prevention of Money Laundering Act. 13. In the present case, in the case of scheduled crimes, the concerned investigation agency Anti-Corruption Bureau has charged other main accused that M/s Ganapati in Neemrana area of ​​Behror In connection with passing the bills of the work of Tubewell Company and M/s Shyam Tubewell Company, despite irregularities in the work of these firms, the concerned Assistant Engineer along with the proprietors of tho....